备用信用证：以信用证形式出现的银行担保

起源于美国

据ICC Academy介绍，备用信用证诞生于美国：当时美国银行无权开立某些保函，却可以开立信用证。此后这一工具逐渐推广至全球贸易和项目融资领域。

独立于合同的承诺

根据Société Générale（法国兴业银行）发布的说明，备用信用证与独立保函一样，与基础合同相分离。只要提交索款书和表面相符的单据，即使开证申请人对违约提出异议，银行也须付款。

九类备用信用证

ICC Academy将备用信用证分为预付款、投标、光票、商业、直接付款、融资、保险、履约备用信用证以及反担保备用信用证。融资类备用信用证占开立量的绝大多数；光票备用信用证风险最高。

商业备用信用证与赊销

商业备用信用证保障卖方收回已交付货物的货款。它常与赊销搭配使用：买方正常以电汇付款，只有在拒付时卖方才会索偿备用信用证，从而减少对预付款的需要。

替代合同保函

备用信用证可以替代投标保函、预付款保函或履约保函。国际商会给出的示例中，10%的预付款由一份以买方为受益人的备用信用证提供保障。

选择ISP98还是UCP 600

UCP 600同样适用于备用信用证，而ISP98（国际商会第590号出版物，1999年1月获批）则专门针对备用信用证。ISP98由国际银行法律与惯例研究所（IIBLP）制定，更适合索款要求，而非货运单据。

两套规则的具体差异

在ISP98下，审单期限为三至七个营业日，而UCP 600规则规定为五个营业日。ISP98明确允许展期，对银团作出规定，只允许全额转让；副本通常也可接受。

自动续期条款

许多备用信用证每年自动续期，除非发出不续期通知，该通知通常在到期前30至90天发出。受益人须密切关注这一通知，因为它往往允许受益人在到期前支取。

直开与转开备用信用证

直开备用信用证由开证行直接通知受益人。转开备用信用证则经由受益人的银行通知或保兑；经审查后，保兑可消除国家风险和开证行风险。

备用信用证的费用

Société Générale指出，由于这一工具通常不会被索偿，其费用多数情况下仅限于通知费或保兑费。ICC Academy补充说，一般不收取审单费。详见银行费用专页。

公共保险机构的支持

在法国，Bpifrance的保函保险（Assurance Caution）覆盖备用信用证，以及各类担保和独立保函。出口商可获保障，免受恶意索赔或政治性索赔的损失，开证行也可就出口商违约获得保障。

备用信用证与商业信用证

跟单信用证是一种预期使用的付款手段，每次发货时使用，有效期一般不超过六个月。备用信用证则是违约时才动用的工具，通常即期付款，期限可达数年，保兑信用证专页对此有所说明。

逐步办理备用信用证

1. 确定所担保的义务：货款支付、预付款退还、合同履行或贷款偿还。
2. 选择适用规则，违约型工具优先选用ISP98，并在文本中明确写明。
3. 拟定预期的索款书：违约声明、金额、随附单据及交单语言。
4. 确定期限、是否设自动续期条款，以及与合同相符的不续期通知期。
5. 决定是否需要由受益人所在国的银行加具保兑，并获取报价。
6. 跟踪到期日与展期情况，并提前准备违约时的索赔材料。

备用信用证的常见费用

备用信用证索赔所需材料

• 受益人签署的索款书
• 证明开证申请人违约的声明
• 商业备用信用证项下未付发票的副本
• 如文本要求，运输单据的副本
• 备用信用证及其修改书的正本或编号

使用备用信用证应避免的陷阱

• 错过自动续期条款下的不续期通知，未能在工具到期前及时支取。
• 以不同于备用信用证所用的语言提交索款书，而ISP98除另有约定外要求使用同一语言。
• 在备用信用证中要求复杂的货运单据，使其变成结构不当的商业信用证。
• 接受光票备用信用证却未评估恶意索赔风险，事后才发现没有合适的保函保险。
• 未写明适用规则，导致在审单期限或转让问题上产生争议。

一般性信息，更新至2026年10月，不具合同效力：符合某项计划的资格并不保证银行会对特定交易予以保兑。