伊拉克中央银行与第纳尔
Central Bank of Iraq监管由商业银行和伊斯兰银行组成的银行体系，并于2025年向其发布了一套标准汇编。本指南未核实第纳尔官方汇率及获取美元的相关规定。
四家获IFC担保的开证行
2025年GTFP开证行名单列有Bank of Baghdad、International Development Bank、Iraq Islamic Bank和National Bank of Iraq。其中任一家开立的信用证，均可在登记保兑行处获得IFC担保。
两家登记于EBRD的开证行
EBRD开证行名单列有National Bank of Iraq和Housing Bank for Trade and Finance，后者的地址位于安曼。National Bank of Iraq由此同时属于两个项目，扩大了保兑行的选择余地。
GTFP的担保机制
据IFC介绍，该项目向保兑行提供部分或全额担保，覆盖新兴市场银行的付款风险。欧洲银行保留自主的授信决定权，但可将伊拉克风险全部或部分转移出去。
International Development Bank的额度
IFC第42836号项目资料显示，International Development Bank成立于2011年，2017年起上市，可获得最高1000万美元、期限不超过十二个月的非承诺性贸易融资。协议于2019年5月7日签署。
Bank of Baghdad与IFC在伊二十年
2025年9月13日在巴格达举行的合作伙伴日上，IFC宣布为Bank of Baghdad提供1000万美元贸易融资额度，以纪念其在该国开展业务二十周年。
伊拉克贸易银行
该国有银行成立于2003年，旨在通过贸易支持重建，并称2024年信用证业务收入约4000万美元，汇出款项约150亿美元。这些数据来自GTR发布的赞助内容。
已参与其中的出口信用机构
2018年，Commerzbank与Trade Bank of Iraq签署了1亿欧元贷款框架协议，由Euler Hermes承保，用于欧洲出口合同。这并非保兑，但官方出口信用保险在其中发挥着核心作用。
英国出口融资署与大型项目
英国出口融资署（UKEF）与JP Morgan共同为General Electric支持了一笔2.108亿美元的买方信贷，2018年被称为二十年来首笔向伊拉克政府提供的此类贷款；此前2017年已为发电站提供1.17亿美元担保。
审慎选择付款货币
Deutsche Bank 2026年7月的手册未列出任何伊拉克第纳尔代理行。因此，面向境外供应商的信用证宜采用国际货币开立，并须向开证行核实该货币的可获得性。
约旦与科威特的中转作用
一家位于安曼的EBRD开证行使该市场与约旦联系紧密；而科威特银行NBK的伦敦机构在其贸易融资业务中提及伊拉克，并指向Credit Bank of Iraq。
合规与单据审慎
本指南未核实适用于伊拉克的欧盟、英国和美国制裁制度。保兑行将要求对当事方和货物进行全面筛查，并要求不可撤销保兑信用证的条款清晰、无歧义。
可为伊拉克业务加保的欧洲银行
- British Arab Commercial Bank (Royaume-Uni)：EBRD TFP及IFC GTFP保兑行；适用于同属两个项目的开证行National Bank of Iraq
- Europe Arab Bank (Royaume-Uni)：EBRD和IFC项目保兑行，可就这些项目下的伊拉克开证行申请担保
- ABC International Bank (Royaume-Uni)：EBRD TFP及IFC GTFP保兑行，适用于Bank of Baghdad、IDB、Iraq Islamic Bank和National Bank of Iraq
- Commerzbank (Allemagne)：EBRD和IFC保兑行；2018年与Trade Bank of Iraq签署由Euler Hermes承保的出口贷款框架
- Isbank AG (Allemagne)：EBRD TFP及IFC GTFP保兑行，可就伊拉克开证行申请两者担保
- UBAF (France)：EBRD TFP及IFC GTFP保兑行；适用于Housing Bank for Trade and Finance和National Bank of Iraq的信用证
- Byblos Bank Europe (Belgique)：EBRD TFP保兑行，适用于National Bank of Iraq和Housing Bank for Trade and Finance
- KBC Bank (Belgique)：EBRD TFP及IFC GTFP保兑行，适用于两个项目下的五家伊拉克开证行
- Intesa Sanpaolo (Italie)：EBRD和IFC保兑行；具备资格，但无公开证据表明其为伊拉克信用证加具保兑
- Banco de Sabadell (Espagne)：EBRD TFP及IFC GTFP保兑行，适用于这些项目下的伊拉克开证行
- Raiffeisen Bank International (Autriche)：EBRD和IFC保兑行，适用于International Development Bank及其他伊拉克开证行
- Arab Bank (Switzerland)：EBRD TFP及IFC GTFP保兑行，适用于Iraq Islamic Bank及其他登记的伊拉克银行
伊拉克银行、项目及出口信用机构
- Central Bank of Iraq：中央银行；发布货币政策报告及面向私营银行的标准汇编。
- Trade Bank of Iraq：成立于2003年的国有银行，称2024年信用证业务收入约4000万美元。
- Bank of Baghdad：GTFP开证行，2025年获IFC 1000万美元额度。
- International Development Bank：成立于2011年的巴格达银行，GTFP开证行，额度为1000万美元。
- National Bank of Iraq：唯一同时属于IFC全球贸易融资项目和EBRD项目的伊拉克开证行。
- Iraq Islamic Bank：伊斯兰银行，列入2025年GTFP开证行名单。
- Housing Bank for Trade and Finance：以伊拉克名义登记的EBRD TFP开证行，名单所示地址位于安曼。
- Credit Bank of Iraq：NBK伦敦贸易融资页面就伊拉克业务所指向的银行。
- Euler Hermes et UKEF：德国和英国的出口信用机构，自2017年起参与伊拉克合同融资。
如何取得对伊拉克银行的保兑
- 核实买方银行是否属于GTFP或EBRD项目的开证行。
- 咨询相关项目的登记保兑行，询问其是否会动用多边担保。
- 要求开立受UCP 600约束、以开证行可获得的国际货币计价的不可撤销信用证。
- 签订合同前，完成对当事方、货物及运输的筛查确认。
- 对于中期设备合同，同时研究出口信用机构承保方案。
- 收到书面保兑后发货，并提交完全一致的单据。
伊拉克保兑信用证的费用
| 项目 | 因素 | 水平 |
|---|---|---|
| 保兑费 | 开证行、所用项目、期限 | 视国家风险及银行而定 |
| IFC或EBRD担保 | 转移的风险比例 | 计入报价，未公布 |
| 审单费 | 每次交单 | 按银行收费标准 |
| 信用保险保费 | 出口信贷期限及金额 | 由出口信用机构确定，可协商 |
| 外币汇划费用 | 代理行汇路 | 视中间行而定 |
伊拉克信用证的常用单据
- 商业发票
- 海运提单或运输单据
- 原产地证书
- 装箱单
- 信用证要求时提供的检验证书
- 按贸易术语提供的保险凭证
与伊拉克开证行往来应避免的错误
- 以为未列入IFC和EBRD名单的伊拉克银行，也能享有与National Bank of Iraq相同的多边担保。
- 将Euler Hermes承保的贷款框架混同于信用证保兑。
- 接受开证行无法保证付款时可获得的币种开立的信用证。
- 忽视运输单据与检验证书之间的一致性，这是不符点的常见来源。
- 仅凭信用证通知即发货，既未收到保兑行的书面承诺，也未核实其条件。
伊拉克客户供应商的常见疑问
哪些伊拉克银行属于IFC全球贸易融资项目？
2025年名单列有Bank of Baghdad、International Development Bank、Iraq Islamic Bank和National Bank of Iraq。若登记保兑行接受业务，其信用证可获得IFC担保。
Trade Bank of Iraq是否属于这些项目？
所查阅的IFC和EBRD开证行名单中均未列入该行。不过，其信用证仍可由代理行凭直接额度加具保兑；对于期限较长的融资，该行还与Euler Hermes等出口信用机构合作。
欧洲银行是否真的为伊拉克信用证加具保兑？
所查阅资料未指明任何实际开展业务的保兑行，仅表明许多欧洲银行有资格就登记的伊拉克开证行申请IFC和EBRD担保。只有提出具体申请，才能知道哪家银行会接受您的业务。
伊拉克信用证应以何种货币计价？
宜采用美元或欧元等国际货币，因为Deutsche Bank未列出任何第纳尔代理行。签约前须由开证行确认该货币的可获得性。
一般性信息，更新至2026年10月，不具合同效力：符合某项计划的资格并不保证银行会对特定交易予以保兑。