Quatre banques agréées par la Banque Centrale des Comores
La BCC publie une liste de quatre banques agréées, mise en ligne le 19 janvier 2023 : Banque de Développement des Comores, AFG Bank Comores, Exim Bank Comores et Banque Fédérale de Commerce. Le tableau financier qui l'accompagne date de fin 2012 et peut être dépassé.
Les réseaux mutualistes, rarement émetteurs de crédits documentaires
À côté des banques, la BCC agrée trois réseaux financiers décentralisés : l'Union des Meck, l'Union des Sanduk d'Anjouan et celle de Mohéli. Pour une importation réglée par crédit documentaire, le vendeur étranger attendra plutôt une banque commerciale disposant de comptes en devises.
Franc comorien et accord monétaire avec la France
La monnaie nationale est le franc comorien. Un accord de coopération monétaire entre la France et les Comores, daté du 23 novembre 1979, est publié par la Banque de France et par la BCC. Sa parité et sa convertibilité n'ont pas été vérifiées.
Pourquoi aucun confirmateur européen n'est cité ici
Aucune banque comorienne n'apparaît parmi les émettrices approuvées de la BAD au 11 août 2026, ni dans la liste IFC GTFP consultée. Les confirmatrices de ces programmes n'ont donc aucune garantie sur Moroni ; aucune source ne relie nommément une banque européenne à l'archipel.
Article 8 des RUU 600 : l'engagement du confirmateur
La banque confirmante doit honorer ou négocier toute présentation conforme, quelle que soit la situation de l'émettrice. Le vendeur troque un risque comorien peu documenté contre une signature connue, principe de la LC irrévocable et confirmée.
Risque de l'émettrice et risque de transfert de l'archipel
Le confirmateur examine d'abord la solidité de la banque comorienne, puis le risque que des devises ne puissent sortir du pays. La classification OCDE du risque pays n'a pas pu être consultée ; aucune note n'est avancée, chaque banque appliquant sa propre grille interne.
Interroger le correspondant de la banque comorienne
Démarche la plus réaliste : demander à la banque émettrice quelle banque étrangère tient son compte nostro en euros ou en dollars. Ce correspondant connaît déjà sa signature ; il peut accepter d'ajouter sa confirmation, éventuellement limitée à une fraction du montant du crédit.
Assureur-crédit et organisme public en relais
Si aucune banque n'accepte seule le risque, l'exportateur peut solliciter un assureur-crédit privé ou une agence de crédit à l'exportation. Une police acceptée par son banquier facilite ensuite l'escompte ou la mobilisation de la créance née du crédit documentaire.
Garantie de transaction de la BAD : une piste ouverte
La garantie de transaction lancée par la BAD en 2021 est ouverte à toute banque opérant en Afrique qui passe sa due diligence. Une banque comorienne pourrait donc la demander ; aucune approbation en sa faveur n'est cependant publiée à la date de nos recherches.
Les îles voisines, des situations contrastées
À Madagascar, la BAD a accordé en 2026 une garantie de transaction à la BMOI, tandis qu'aux Seychelles aucune banque n'appartient aux programmes BAD ou IFC. L'accès à un confirmateur varie donc fortement d'une économie insulaire à l'autre.
Prévoir la confirmation dès le contrat de vente
Le contrat doit stipuler une LC irrévocable, soumise aux RUU 600, confirmée par une banque acceptable pour le vendeur. Préciser qui supporte la commission évite un désaccord tardif, lorsque l'acheteur installé à Moroni ou à Mutsamudu découvre le coût réel de l'opération.
Filtrage des sanctions pour les opérations comoriennes
Les sources consultées ne mentionnent aucun régime de sanctions européen, britannique ou américain visant les Comores, sans que ce point ait été vérifié de façon exhaustive. Toute banque sollicitée filtrera néanmoins les parties, le navire et la marchandise avant de s'engager.
Confirmatrices européennes : aucune vérifiée pour les Comores
Banques et institutions comoriennes à connaître
- Banque Centrale des Comores (BCC) : Autorité monétaire ; publie la liste des banques et des institutions financières décentralisées agréées dans l'archipel.
- Banque de Développement des Comores (BDC) : Banque agréée par la BCC dont l'Agence Française de Développement figure parmi les actionnaires.
- AFG Bank Comores : Banque commerciale agréée par la BCC selon la liste publiée en janvier 2023.
- Exim Bank Comores : Banque agréée par la BCC, citée dans la même liste officielle de janvier 2023.
- Banque Fédérale de Commerce (BFC) : Quatrième banque agréée de la liste BCC ; site officiel non vérifié.
- Accord de coopération monétaire France–Comores : Texte du 23 novembre 1979 publié par la Banque de France et la BCC ; parité et convertibilité non vérifiées.
- Programme de financement du commerce de la BAD : Liste des banques émettrices approuvées ; aucune banque comorienne n'y figure au 11 août 2026.
Démarche pour sécuriser une LC comorienne
- Identifier la banque émettrice et vérifier qu'elle figure parmi les quatre établissements agréés par la BCC.
- Demander à cette banque le nom de son correspondant en euros ou en dollars et les lignes dont elle dispose.
- Soumettre le projet de crédit au correspondant ou à sa propre banque pour obtenir une indication de confirmation.
- Préparer une solution de repli : assurance-crédit, acompte partiel ou confirmation limitée à une partie du montant.
- Faire relire le texte avant émission afin d'écarter les clauses impossibles à respecter depuis l'étranger.
- Présenter des documents conformes au plus tard 21 jours après l'expédition, sauf délai différent prévu par le crédit.
Coûts d'une LC à destination des Comores
| Poste | Supporté en général par | Niveau indicatif |
|---|---|---|
| Commission de confirmation | Vendeur ou acheteur selon le contrat | Négocié selon le risque pays et la banque |
| Notification du crédit | Bénéficiaire | Barème de la banque notificatrice |
| Examen des documents | Bénéficiaire | Pourcentage avec minimum, négocié |
| Ouverture du crédit à Moroni | Donneur d'ordre comorien | Tarif de la banque émettrice |
| Assurance-crédit éventuelle | Exportateur | Selon l'assureur et la durée |
Documents habituellement exigés
- Facture commerciale au nom de l'importateur comorien
- Connaissement maritime à ordre, port de destination Moroni ou Mutsamudu
- Liste de colisage détaillée
- Certificat d'origine
- Police ou certificat d'assurance transport
- Certificat d'inspection si le crédit l'exige
Pièges fréquents sur le marché comorien
- Supposer qu'une banque européenne confirmera d'office : aucune source ne relie aujourd'hui un confirmateur européen nommé aux Comores, et un refus reste possible.
- Accepter un crédit exigeant un document signé par l'acheteur, ce qui laisse au donneur d'ordre le pouvoir de bloquer le paiement à sa guise.
- Négliger les délais de transfert des devises lorsque le crédit n'est pas confirmé et que le règlement dépend uniquement de la banque comorienne.
- Laisser des divergences de poids, de port ou de description dans les documents, source de réserves qui privent le vendeur de la protection du confirmateur.
- Opter pour une confirmation silencieuse sans savoir qu'elle reste hors RUU 600 et qu'elle coûte généralement plus cher qu'une confirmation ouverte.
Vos questions sur les LC comoriennes
Une banque comorienne peut-elle émettre une lettre de crédit confirmable ?
Oui en principe, si elle dispose d'un correspondant étranger prêt à accepter son risque. Les quatre banques agréées par la BCC peuvent en principe émettre des crédits documentaires ; toute la question est de savoir quelle banque internationale acceptera d'y ajouter sa confirmation, et à quel prix.
Le franc comorien pose-t-il un problème pour régler une LC ?
Un accord de coopération monétaire avec la France existe depuis 1979, publié par la Banque de France et la BCC. Nos notes n'ont pas vérifié ses mécanismes de parité et de convertibilité : interrogez la banque émettrice sur la disponibilité des devises avant l'ouverture du crédit.
Pourquoi les confirmatrices de la BAD ne sont-elles pas listées pour les Comores ?
Ces banques ne sont éligibles à la garantie de la BAD que sur les crédits émis par des banques du programme. Aucune banque comorienne n'y figure au 11 août 2026 ; un confirmateur porterait donc seul le risque, sans couverture multilatérale.
Qui paie la confirmation d'un crédit ouvert aux Comores ?
Les RUU 600 n'imposent rien : la répartition se négocie dans le contrat de vente. Lorsque le vendeur exige la confirmation pour se protéger, il la paie souvent lui-même, sauf s'il obtient que l'acheteur comorien la prenne à sa charge.
Sources officielles
IFC – banques émettrices GTFPListe IFC des banques émettrices du programme GTFP, où aucune banque comorienne n'apparaît dans la version consultée.
BCC – accord de coopération monétaireVersion de l'accord monétaire hébergée par la Banque Centrale des Comores, utile pour comprendre le cadre du franc comorien.
Informations générales à jour en octobre 2026, non contractuelles : l'éligibilité à un programme ne garantit pas qu'une banque confirmera une opération donnée.